Классификация ссуд осуществляется банками самостоятельно или аудиторской организацией (на основании договора) в процессе анализа качества активов банков Классификация выданных ссуд н оценка кредитных рисков производятся на комплексной основе: в зависимости от финансового состояния заемщика, оцененною с применением подходов, используемых в отечественной и международной банковской практике, возможностей заемщика по погашению основной суммы долга и уплаты в пользу банка обусловленных договором процентов, комиссионных и иных платежей, а также в зависимости от других критериев, указанных в Инструкции далее.

Оценка риска производится одновременно с предоставлением ссуды (учетом векселяпокупка банком или специализированными кредитными уч-реждениями векселей до истечения их срока. При УЧЕТЕ ВЕКСЕЛЯ банк дос рочно уплачивает держателю сумму, на которую выписан вексель, за вычетом процента, размер которого определяется на базе существующего процента нассудный капитал в зависимости от качества и срока векселя. Банки прини мают к учету только так называемые первоклассные векселя, т.е. векселя, содержащие обязательства солидных фирм, плетежеспособность которых невызывает сомнений. Векселя с гарантией крупных банков учитываются по бо лее низким ставкам процента, чем векселя торговых и промышленных фирм,не имеющих банковской гарантии (банковского аваля). Векселя с обязательствами мелких и слабых в финансовом отношении фирм банками не прини маются для учета или учитываются по индивидуальным, сильно завышенным ставкам процента., возникновением задолженности, приравненной к ссудной), а впоследствии при изменении параметров, которые используются в качестве классификационных критериев

Далее но тексту обусловленные кредитным договором проценты, комиссионные и иные платежи заемщика в пользу банка именуются процентами.

При выдаче кредита банк должен произвести первоначальную оценку финансового состояния заемщика, впоследствии (в кредитный период) она проводится на регулярной основе и содержится в кредитных досье банка, особенно в отношении крупных кредитов, а также в отношении всех проблемных (не отнесенных к стандарт ным) кредитов.

Виды ссуд. В Инструкции рассмотрены виды ссуд — обеспеченная, недостаточно обеспеченная и необеспеченная. Под обеспечением понимается -залог. Качество обеспечения определяется реальной (рыночной) стоимостью предметов залога, которая определяется на момент оценки риска по конкретной ссуде и степенью их ликвидности.

При определении рыночной стоимости залога принимаются во внимание фактическое и перспективное состояние конъюнктурыстечение обстоятельств; ситуация, положение вещей, способное влиять на исход какого-либо дела. — совокупность признаков, характеризующих состояние рыночного хозяйст ва: движение цен, курсов ценных бумаг, заработной платы, дивидендов ит.п. Рыночная КОНЪЮНКТУРА определяет коммерческую ценность и конкурентоспособность товаров, возможность и экономическую целесообразность куплипродажи, выбор потенциальных и фактических стран-экспортеров (импорте ров) и фирм-контрагентов, поиск благоприятного момента выхода на рынок, формы и методы этого выхода. рынка по видам имущества, предоставленного в залог, а также справочные данные об уровне цен (справочные цены) , включая справки торгующих или снабженческих организаций об уровне цен.

Обеспеченная ссуда — ссуда, имеющая обеспечение в виде залога, в тех случаях, когда залог одновременно отвечает следующим требованиям:

• его реальная (рыночная) стоимость достаточна для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором (в случае, сели срок, на который ссуда предоставлена, превышает один год, — процентов, причитающихся в соответствии с договором к выплате в

Google Bookmarks Digg Reddit del.icio.us Ma.gnolia Technorati Slashdot Yahoo My Web News2.ru БобрДобр.ru RUmarkz Ваау! Memori.ru rucity.com МоёМесто.ru Mister Wong

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15